Критерии и признаки банкротства физического лица

Согласно статье 25 Гражданского Кодекса РФ гражданин, неспособный удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, может быть признан несостоятельным (банкротом) по решению арбитражного суда [2, с. 11].

Легальным определением несостоятельности (банкротства) является: «признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей» [4, с. 4190].

Выделяется два критерия определения неспособности должника удовлетворить требования кредиторов: неоплатность и неплатежеспособность. Однако, Закон о банкротстве не содержит конкретных определений данных понятий. Анализ законодательства и литературы по данному вопросу позволяет определить их содержание. Неоплатность определяют, как превышение размера денежных обязательств и обязательных платежей над стоимостью имущества должника, то есть «превышение актива над пассивом» [8, с. 88]. До вступления в силу изменений 29 июня 2015 года законодателем устанавливался данный критерий в отношении физических лиц [1, с. 22]. Однако, после введения изменений в качестве общего правила была установлена неплатежеспособность. Неоплатность была сохранена для случая подачи заявления самим должником о признании себя банкротом [3, с. 20]. Очевидно, что это было сделано законодателем неспроста. Чтобы установить несостоятельность по данному критерию требуется огромное количество бухгалтерской и иной отчетности, а также множество различных расчетов. А также, такой критерий полностью не отражает реального имущественного положения должника и позволяет достаточно долгое время не исполнять обязательства и не возбуждать процедуру банкротства, то есть для должника образуется поле для злоупотреблений. «Позволяет должнику водить за нос кредиторов..., одновременно расходуя денежные средства на собственные цели без учета интересов кредиторов» [1, с. 22].

Вторым критерием является неплатежеспособность — неспособность должника удовлетворить определённый размер требований кредиторов в установленные сроки. Как выше уже упоминалось, после 29 июня 2015 года критерий неплатежеспособности стал применяться ко всем должникам в рамках банкротства. Этот критерий с наибольшей вероятностью обеспечивает возможность установления действительной неспособности должника удовлетворить требования кредиторов. Помимо этого, он избавляет от различных сложных подсчетов и превышении требований кредиторов над стоимостью имущества должника. Применение данного критерия практически исключает возможность недобросовестного должника злоупотреблять правом.

Так, согласно Постановлению Арбитражного суда Уральского округа от 05.07.2016 года [6]  с иском о признании гражданина банкротом обратился индивидуальный предприниматель, перед которым у гражданина-должника имелась задолженность в размере 3 млн. рублей, что подтверждалось вступившим в законную силу решениями судов общей юрисдикции. Должник настаивал на том, что имеет реальную возможность вернуть существующий долг, но при этом был категорически не согласен с существованием данного долга. Должник ссылался на то, что долг образовался при неисполнении обязанностей договоров займа, которые заключались под влиянием  угроз и насилия со стороны кредитора. Суд первой инстанции заявление кредитора признал обоснованным, в отношении должника была введена процедура реструктуризации. Впоследствии данные выводы суда первой инстанции были оставлены без изменения апелляционным судом. Должник обратился с кассационной жалобой, указывая на то, что суды «подменили понятие «неплатёжеспособность» понятием «неисполнение обязательств»». [7]Суд кассационной инстанции оставил решения предыдущих инстанций без изменения, указав, что для того, чтобы возбудить дело о банкротстве гражданина по заявлению кредитора, суд устанавливает наличие внешних признаков банкротства – неисполнение денежного обязательства в размере не менее 500 тыс. рублей в течение трех месяцев. Пунктом 3 статьи 213.6 Закона о банкротстве предусматриваются опровержимые презумпции неплатежеспособности гражданина. Гражданин предполагается неплатежеспособным при условии, что имеет место хотя бы одно из указанных в данной норме обстоятельств, если не будет доказано иное. При этом данную презумпцию должно доказывать лицо, которое обратилось с заявлением о признании должника банкротом. Должник же должен опровергать презумпцию, доказывать свою платежеспособность, а также доказать то, что неоплата задолженности, указанной заявителем, вызвана кратковременными финансовыми затруднениями. Судом общей юрисдикции были отклонены доводы должника о заключении договоров займа под влиянием угроз и насилия. И так как доказательств, подтверждающих наличие у него имущества, достаточного для погашения существующей задолженности, гражданином не было представлено, а также принимая во внимание неоднократно предоставленную судом первой инстанции должнику возможность в добровольном порядке погасить задолженность перед заявителем по делу, чего им сделано не было, суд кассационной инстанции признал вывод судов о наличии оснований для введения в отношении гражданина процедуры реструктуризации обоснованным.  Следует вывод, что доводы должника о наличии у него возможности оплатить существующий долг, хотя при этом должник длительно уклонялся от ее погашения, не являются препятствием для признания обоснованным заявления кредитора о признании должника банкротом и введения реструктуризации [7].

Таким образом, несостоятельность — это неспособность должника удовлетворить требования кредиторов, критериями которой являются неоплатность и неплатежеспособность (по общему правилу).

Необходимо отметить, что каждый из критериев обладает рядом признаков, благодаря которым определяется несостоятельность (банкротство).

Согласно пункту 2 статьи 33 и пункту 2 статьи 213.3 Закона о банкротстве, неплатежеспособность заключается в следующем:

1. Требования кредиторов должны составлять не менее 500 тысяч рублей к моменту подачи заявления о признании гражданина банкротом в суд;

2. Срок неисполнения данных требований должен составлять три месяца с даты, когда они должны были быть исполнены. Данный трёхмесячный срок начинает течь на следующий день после наступления календарной даты, когда обязательство должно было быть исполнено, в соответствии со статьёй 191  ГК РФ и оканчивается в соответствующее число последнего месяца срока или в последний день этого месяца, если в нём нет соответствующего числа в соответствии с пунктом 3 статьи 192 ГК РФ.

Так, согласно Определению Арбитражного суда Томской области от 12.1.2015 года  заявление о признании должника было признано необоснованным в связи с чем было прекращено производство по делу. Судом было установлено, что на момент проведения судебного заседания сумма основного долга была погашена, а сумма оставшегося долга не превышала пятисот тысяч рублей, то есть на дату проведения судебного заседания отсутствовало одно из необходимых условий [5].

Должник должен соответствовать перечисленным признакам неплатежеспособности для принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.

Неплатежеспособность устанавливается судом по правилам статьи 213.6, согласно которым: гражданин-должник прекратил исполнять денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей, то есть прекратил всякие расчеты с кредиторами, при этом следует учесть, что срок их исполнения уже наступил; более десяти процентов совокупного размера денежных обязательств и (или) обязанностей по уплате обязательных платежей; размер задолженности должен превышать стоимость имущества должника, в том числе и его права требования; наличие постановления об окончании исполнительного производства по причине отсутствия имущества, на которое может обращаться взыскание.